تدوير القيود المحاسبية

ويتم من خلال هذه الفقرة معالجة عملية إقفال حسابات المنشأة و إنشاء حسابات النتائج أو الحسابات الختامية للمشروع وتتضمن: 

بالضغط على الأمر معالج القيود الختامية تظهر لدينا الشاشة التالية:

  

نقوم من خلال الشاشة السابقة بتحديد الفترة المالية المراد معالجة قيودها الختامية حيث يوجد لدي خياران :

1-      الحسابات الختامية لغاية الفترة المحددة : حيث يتم اعتماد الفترة المالية من تاريخ أول قيد مالي ولغاية تاريخ آخر قيد مالي.

2-      الحسابات الختامية لغاية تاريخ محدد : حيث يتم اعتماد الفترة المالية من تاريخ أول قيد مالي ولغاية تاريخ محدد نقوم نحن بتحديده.

-        بعد تحديد الخيار المطلوب نضغط على أيقونة "التالي" فتظهر لدينا الشاشة التالية:

  

   

نقوم من خلال الشاشة السابقة بتحديد طريقة تقييم بضاعة آخر المدة حيث يوجد لدي خياران:

1-      حساب قيمة المخزون آلياً: حيث يتم حساب قيمة بضاعة آخر المدة آلياً وذلك اعتماداً على السعر الذي نقوم بتحديده /مثل الكلفة الوسطية/ مع ملاحظة وجود خيار لإهمال الأرصدة السالبة عند حساب القيمة .

2-      تسجيل وحساب قيمة المخزون يدوياً: حيث نقوم بتسجيل قيمة المخزون يدوياً ضمن حقل قيمة بضاعة آخر المدة.

كذلك نلاحظ وجود خيار لاعتماد الجرد المستمر في معالجة قيمة البضاعة حيث تكون حسابات كلفة المخزون موجهة لحساباتها الختامية المناسبة بشكل آلي دون الحاجة لإدراج البضاعة في الحسابات الختامية ..

-        بعد تحديد الخيارات المطلوبة نضغط على أيقونة "التالي" فتظهر لدينا الشاشة التالية:

  

   

تبين لنا الشاشة السابقة قيمة بضاعة آخر المدة وذلك بالنسبة لكافة أنواع البضاعة المعرفة لدينا مع بيان كل من الحساب الختامي للبضاعة وحساب بضاعة آخر المدة وحساب بضاعة أول المدة.

      لإظهار جدول بتفاصيل المواد للسطر المشار إليه ننقر على مفتاح جدول البضاعة فتظهر النافذة التالية:
  

  

 

-        بعد الانتهاء من معالجة بضاعة آخر المدة نضغط على أيقونة "التالي" فتظهر لدينا الشاشة التالية:

 

  

تبين لنا الشاشة السابقة توزيع الأرباح والخسائر حيث يتم احتساب كل من مبلغ ونسبة الربح أو الخسارة ووضع الناتج ضمن الحساب المالي الافتراضي لكل منهما "فائض مرحل" مع وجود إمكانية لتعديل هذا الحساب حيث يمكن إقفاله في جاري الشركاء أو في أي حساب مالي آخر .

-        بعد ذلك نقوم بالضغط على أيقونة "التالي" فتظهر لدينا الشاشة التالية :

تبين لنا الشاشة التالية القيد الختامي للدورة المالية حيث يتضمن الأرصدة النهائية لجميع الحسابات المالية للمنشأة لغاية التاريخ الذي قمنا بتحديده عند بداية عملية التدوير ..

 * وتتيح لنا أيضا إمكانية استعراض قيود الإقفال الختامية /إقفال المتاجرة – إقفال الأرباح والخسائر – القيد الختامي/ومن ثم القيام بإغلاق هذه الأرصدة ضمن الحسابات المالية وذلك عن طريق الضغط على أيقونة " الترحيل".

* كذلك تتيح لنا الشاشة التالية إمكانية تصدير القيد الختامي إلى ملف بصيغة اكسل مع وجود إمكانية لطباعة القيد.

            * كذلك نلاحظ وجود أيقونة لإلغاء ترحيل القيد إلى الحسابات المالية.
   

   

-        بعد الانتهاء من معالجة القيد الختامي نضغط على أيقونة " التالي " فتظهر لدينا الشاشة التالية:

  

  

تبين لنا الشاشة السابقة الحسابات الختامية للمنشأة /الميزانية – الأرباح والخسائر – المتاجرة/ حيث توجد إمكانية لطباعة هذه الحسابات أو تصديرها إلى ملف بصيغة اكسل..

     بعد الانتهاء من استعراض الحسابات الختامية نضغط على أيقونة "التالي" فتظهر لدينا الشاشة التالية:
   

   

تبين لنا الشاشة السابقة معالجة القيود الختامية لفترة المالية حيث نلاحظ وجود خيارين الأول لحفظ الحسابات الختامية ضمن "الميزانية السابقة"- الثاني تخطي عملية الحفظ, مع أمكانية تسمية الحسابات الختامية حسب الرغبة.

-        بعد الانتهاء من تحديد عملية الحفظ نقوم بالضغط على أيقونة "التالي" فتظهر لدينا الشاشة التالية:

   

  

تبين لنا الشاشة السابقة انتهاء عملية معالجة القيود الختامية بنجاح مع وجود خيار لإنشاء قيود افتتاحية جديدة في مجلد الدورة المالية التالية حيث نقوم بالتأشير على هذا الخيار ومن ثم الضغط على أيقونة "إنهاء" فيوجه لنا البرنامج السؤال التالي:

  

   

بالضغط على أيقونة نعم يقوم البرنامج بتحضير القيود الافتتاحية للمنشأة اعتماداً على المعلومات الختامية التي قمنا بمعالجتها ومن ثم تظهر لدينا الشاشة التالية والتي تدلنا على انتهاء عملية التدوير  :

   

   

-        بعد ذلك ننتقل إلى القيد الافتتاحي في المجلد الجديد لنقوم بالتحقق منه ومن ترحيله إلى الحسابات المالية بشكل صحيح ليتم البدء بعام محاسبي جديد ..

 

 

فريق عمل بازار سوفت....